【質問】家族信託スタートしたら、親から信託されたお金はどうやって管理したらいいんですか？

もうすぐ８０代の親の認知症が心配で、「認知症ねっと」で情報を収集しはじめました。認知症になると、医療や介護の対策だけでなく、お金の管理や財産の処分の問題もでてくる。「家族信託」という制度が、高齢期の親のお金の管理に使えるということが分かり、我が家も利用していくことにしました。

専門家に家族信託の内容を設計してもらい契約書作成も完了。いよいよ家族信託スタートです。今回、受託者の私が「親から信託されたお金」はどうやって管理したらいいのでしょうか？

【答え】親から信託されたお金は、自分のお金と別に管理します。「信託口口座」をつくると便利です。

いよいよ、家族信託受託者としての執務をスタートしたA子さん。今回、A子さんが親から信託された財産は、①現金１０００万円と②自宅不動産の２つです。

では、「①現金１０００万円」は、どうやって管理するのがよいのでしょうか？

親から信託された財産は、自分自身の財産とは、「別に管理」しなければなりません。信託された財産が「現金」の場合、管理する方法は、次のABC３つあります。

【親から信託された「現金」の管理方法ABC】

【注意】親名義の口座の通帳を預かっただけの場合

以上の３つの方法で、親から信託されたお金を管理することができますが、それぞれにメリット・デメリットがあるので注意が必要です。

まず、A）金庫で預かる方法は、現金をそのまま預かるだけですので手軽ですが、誰のお金か分からなくなりやすく、また、紛失・盗難の恐れがあります。

次に、B）「子ども名義」の口座を親の信託財産を預かる「専用口座」として利用する方法は、子どもが使いなれた金融機関の口座を使うため、手軽で使いやすいといえます。

しかし、口座名義自体が「子ども」であるため、中身が「親から信託されたお金」であるということが分かりにくいという欠点があります。また、親よりも子どもが先に他界した場合、子ども名義の口座は凍結してしまうため、新たに就任する受託者が子どもの相続人と調整して、親の信託財産を取り戻し、信託財産として預かり直す必要がでてきます。

最後に、C）「親信託子ども名義「の特別な「信託口口座」を作成し、親から信託されたお金を預かる方法があります。これは、家族信託のために開発された特殊な口座であり、誰の財産か？　誰が管理を任されている受託者なのか？　が一目でわかります。そして、受託者である子どもが他界しても凍結はされず、次の受託者が通帳を引き継ぐだけで済み、信託執務が中断することがありません。以上より、信託されたお金は、「C）信託口口座を新たに作成して管理をする」というのが正解と言えます。

しかしながら、家族信託という制度は、まだまだ一般的ではないため、「信託口口座」を作成できる金融機関は限られています。また、作成できる金融機関でも、独自に開設基準を設けており、誰でも信託口口座を作ってもらえるというところまでは至っていません。

そこで、B）信託専用口座とC）信託口口座を、開設可能性や使い勝手などの点から、使い分けて、受託者としての実務を行っていくのが現状での正解といえます。

【親から信託された「現金」の３つの管理方法メリット・デメリット】

以上のとおり、親から信託された「現金」は、自身の財産とは「分別して」管理しなければならず、そのために、一目で「あなたに親から家族信託されたお金」の通帳だということが分かる「C）信託口口座」をつくると便利です。

しかし、「信託口口座」は、まだまだ作れる金融機関がすくないため、「あなた個人名義の口座」でお金を管理してあげることも必要になるかもしれません。

あなたが、親のお金の管理をしてあげることで、親の暮らしが豊かに、安心したものになります。しかし、管理の仕方を間違うと、親のお金に思わぬ損害を与えることや、「親のお金を使い込んだのでは？」といったあらぬ疑いをかけられることもあります。

親が信じて託してくれた財産を、自分の財産とは分別して、しっかり守る体制を整えていきたいものですね。

【解説】「家族信託」と「成年後見」のお金の管理の方法の違い

「家族信託」とは、一般社団法人家族信託普及協会の登録商標です。本コラムの著者は、一般社団法人家族信託普及協会の認定家族信託専門士です。
本コラムで紹介する事例は、フィクションです。実際に家族信託をご検討される場合は、専門家へご相談ください。